证券代码：002812 股票简称：恩捷股份 公告编号：2024-100
债券代码：128095 债券简称：恩捷转债
云南恩捷新材料股份有限公司
本公司及举座董事保证本公告内容简直、准确和齐备，莫得诞妄记录、
误导性报告不祥要紧遗漏。
特殊请示：
云南恩捷新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 3 月
元/股的 70%（即 46.38 元/股），且“恩捷转债”处于临了两个计息年度。凭据
《云南恩捷新材料股份有限公司公开拓行可退换公司债券召募讲明书》（以下简
称“召募讲明书”）的商定，“恩捷转债”的有条件回售条件收效。现将“恩捷
转债”回售相关事项公告如下：
一、回售情况详尽
凭据《召募讲明书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次可转债临了两个计息年度内，要是公司股票收盘价在职何贯穿三十个
交游日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债抓有东说念主有权将其抓有的本次可转
债沿途或部分以面值加上圈套期应计利息回售给公司。
若在上述交游日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等
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情况而挽回的情形，则在挽回日前的交游日按挽回前的转股价钱和收盘价钱估计，
在挽回日及之后的交游日按挽回后的转股价钱和收盘价钱估计。要是出现转股价
格向下修正的情况，则上述“贯穿三十个交游日”须从转股价钱挽回之后的第一
个交游日起按修正后的转股价钱再行估计。
“恩捷转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票 2024 年 3 月 19
日至 2024 年 5 月 6 日贯穿三十个交游日的收盘价钱低于当期转股价钱 66.26 元/
股的 70%（即 46.38 元/股），凭据《召募讲明书》中的商定，“恩捷转债”回
售条件收效。
凭据《召募讲明书》的商定，当期应计利息的估计公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可退换公司债券抓有东说念主抓有的可退换公司债票面总金额；
i：指可退换公司债券过去票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“恩捷转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 2 月 11 日至 2025
年 2 月 10 日的票面利率），t=89 天（2024 年 2 月 11 日至 2024 年 5 月 10 日，
算头不算尾，其中 2024 年 5 月 10 日为回售申报期首日）。
估计可得：IA=100×1.80%×89/365=0.439 元/张（含税）。
由上可得“恩捷转债”本次回售价钱为 100.439 元/张（含息、税）。
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函[2003]612 号）《对于境外投资机
构境内债券市集企业所得税、升值税的奉告》（财税[2018]108 号）过火他关系
税收法律、法例的相关章程，①对于抓有“恩捷转债”的个东说念主投资者和证券投资
基金债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不
代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.351 元/张；②对于抓有“恩捷转债”的合
格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于境外机构投资境内债券市集企业所
得税、升值税策略的奉告》（财税 2018[108]号）章程，免征所得税，回售骨子
所得为 100.439 元/张；③对于抓有“恩捷转债”的其他债券抓有者应自行交纳所
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得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.439 元/张，自行交纳债券利
息所得税。
“恩捷转债”抓有东说念主可回售部分不祥沿途未转股的“恩捷转债”。“恩捷转
债”抓有东说念主有权继承是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售治安和付款形状
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等关系
章程，公司应当在满足回售条件的次一交游日开市前裸露回售公告，尔后在回售
期适度前每个交游日裸露1次回售请示性公告，公司将在《中国证券报》《上海
证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊
登上述相关回售的公告。
期骗回售权的债券抓有东说念主应在2024年5月10日至2024年5月16日的回售申报
期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。回售
申报已经证明，不可废除。要是申报当日未能申报到手，可于次日链接申报（限
申报期内）。债券抓有东说念主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的
无条件搁置。在回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形债券抓有东说念主的
该笔回售申报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该笔回售申报
业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“恩捷转债”，公司录用中国证券登记结算
有限职守公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登记
结算有限职守公司深圳分公司的相关业务法则，刊行东说念主资金到账日为2024年5月
回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售时辰的交游和转股
“恩捷转债”在回售期内将链接交游，但罢手转股，在归并交游日内，若“恩
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捷转债”抓有东说念主发出交游、转托管、转股、回售等两项或以上报盘央求的，按以
下规矩解决央求：交游、回售、转股、转托管。
特此公告。
云南恩捷新材料股份有限公司董事会
二零二四年五月十四日
